Som egenföretagare med enskild firma har du ingen arbetsgivare som betalar in tjänstepension åt dig. Det innebär att du behöver ta ett aktivt grepp om din pension — annars riskerar du en väldigt låg pension. Här förklarar vi hur det fungerar och vad du kan göra.
Problemet — lägre pension
En anställd i Sverige har normalt tre pensionskällor:
- Allmän pension — via arbetsgivaravgifter (betald av arbetsgivaren)
- Tjänstepension — betald av arbetsgivaren (4,5–30 % av lönen)
- Privat sparande — eget sparande
Som enskild firma har du bara källa 1 automatiskt (via dina egenavgifter). Tjänstepension saknas helt om du inte ordnar det själv.
Räkneexempel
En anställd med 35 000 kr/mån i lön får ca 15 000–18 000 kr/mån i pension. En egenföretagare med samma inkomst men utan eget sparande får ca 10 000–11 000 kr/mån. Skillnaden: 5 000–7 000 kr/mån — varje månad, resten av livet.
Egenavgifter och pension
Dina egenavgifter (28,97 %) inkluderar flera pensionsavgifter:
- Ålderspensionsavgift — 10,21 %
- Efterlevandepensionsavgift — 0,60 %
Totalt går alltså 10,81 % av din inkomst till pension via egenavgifterna. Det låter mycket, men det ger bara den allmänna pensionen — inte tjänstepension.
Samarbetspartner — affiliate-länk
Skydda ditt nya företag
Jämför företagsförsäkringar och hitta bästa priset för din enskilda firma.
Allmän pension — vad får du?
Den allmänna pensionen består av inkomstpension och premiepension. Baserat på dina egenavgifter får du:
| Källa | Uppskattad pension | Kommentar |
|---|---|---|
| Allmän pension (via egenavgifter) | ~10 500 kr/mån | Baserat på 400 000 kr/år i 40 år |
| Egen tjänstepension (avdragsgill) | Valfritt belopp | Avdragsgillt upp till 35 % av inkomst |
| Privat sparande (ISK, fonder) | Valfritt belopp | Schablonskatt, flexibelt |
Med bara allmän pension och en inkomst på 400 000 kr/år i 40 år kan du räkna med ca 10 000–11 000 kr/mån före skatt. Det räcker sällan.
Privat sparande — ISK
Det enklaste sättet att bygga pension är att spara i ett ISK (investeringssparkonto). Fördelar:
- Låg skatt — schablonskatt (~1 % av kapitalet per år) istället för 30 % kapitalvinstskatt
- Flexibelt — du kan ta ut pengarna när du vill (till skillnad från pensionsförsäkring)
- Enkelt — spara i billiga indexfonder
Tumregel: spara minst 10–15 % av din nettoinkomst varje månad. Med 3 000 kr/mån i 30 år (7 % avkastning) får du ca 3,6 miljoner kr.
Tips: Automatisera sparandet
Sätt upp en autogiro som drar pengar till ditt ISK varje månad — innan du hinner spendera dem. Behandla det som en "räkning" till dig själv.
Egen tjänstepension — avdragsgill
Du kan teckna en egen tjänstepensionsförsäkring och göra avdrag med upp till 35 % av din pensionsgrundande inkomst (max ca 600 000 kr/år).
Fördelar:
- Avdragsgillt — minskar din skatt direkt (sparar ~50 % i skatt på insatt belopp)
- Disciplin — pengarna är låsta till pensionsålder
- Efterlevandeskydd — kan inkludera skydd för familjen
Nackdelar:
- Pengarna är låsta — du kan inte ta ut dem innan pensionsålder
- Beskattas vid utbetalning — som inkomst av tjänst
- Ofta högre avgifter än ISK-sparande
Rekommenderad strategi
Kombinera flera sparformer:
- ISK med indexfonder — basen i ditt sparande (flexibelt, låga avgifter)
- Egen tjänstepension — om du har hög vinst och vill sänka skatten
- Buffert — ha minst 3 månaders utgifter på sparkonto
Hur mycket du behöver spara beror på din ålder, inkomst och önskad pension. Använd Pensionsmyndighetens kalkyl på minpension.se för att se din prognos.
Skydda dig som egenföretagare
Pension är bara en del av tryggheten. Läs om sjukförsäkring och karensdag för enskild firma.
Sjukförsäkring i EF